Планирование является центральным компонентом счастливого выхода на пенсию, а социальное обеспечение – частью этого плана для большинства пожилых людей США. Но мало кто понимает, как именно эти выгоды рассчитываются. Формула имеет тенденцию отдавать предпочтение пожилым людям с низким доходом, но пенсионеры с более высоким доходом все еще могут ожидать довольно хорошую ежемесячную выплату.
Для того, чтоб понять ситуацию, рассмотрим случай человека, готовящегося к пенсии, со средним годовым доходом 100 000 долларов.
Пособия по социальному обеспечению основаны на среднемесячном самом высоком индексируемом заработке (average indexed monthly earnings – AIME) в течение 35 лет. Администрация социального обеспечения США рассчитывает ваш AIME, принимая заявленные доходы за каждый год и умножая их на коэффициент индекса, присвоенный конкретному году. Затем 35 лет с наивысшим индексированным доходом суммируются и делятся на 420 (количество месяцев в 35 лет), передает ресурс Yahoo Finance.
В этом вопросе стоит уделить внимание еще нескольким аспектам. Во-первых, если вы не заработали хотя бы 40 кредитов, вы вообще не будете иметь права на социальное обеспечение. Количественное определение кредита меняется от года к году. Например, в 2019 году на один кредит приходится 1360 долларов заработка. При этом за год разрешается засчитывать максимум четыре кредита. Таким образом, чтобы получить право на социальное обеспечение, нужно проработать не менее 10 лет. Однако этот период может быть разорванным, не обязательно монолитным. Также, если вы проработали более 10 лет, но менее 35 лет, вы имеете право на социальное обеспечение, но в расчете AIME будут учтены нули, что значительно сократит ваши льготы.
Из-за того, как рассчитывается AIME, один год с высоким доходом не будет иметь большого значения, как можно было бы надеяться, потому что он не повысит средний уровень. Заработок, превышающий базовый лимит заработной платы социального обеспечения, также не поможет увеличить ваши пособия из-за налогов. Для 2019 года этот лимит составляет 132 900 долларов США. Поскольку заработанный доход выше этого порога не облагается налогом на социальное обеспечение, правительство не учитывает его при расчете ваших пособий. Но поскольку в нашем примере человек зарабатывает 100 000 долларов в год, нам не нужно беспокоиться об этом для целей примера.
Получив AIME, просто используйте его в следующей формуле: 90% от первых 926 долларов + 32% от любой суммы свыше 926 долларов США, но не более 5583 долларов США + 15% от любой суммы свыше 5583 долларов.
Сложите суммы, которые вы получите от трех шагов выше, и округлите до ближайшего доллара.
Итак, чтобы вернуться к нашему примеру, пенсионеры со средним годовым окладом в 100 000 долларов с поправкой на инфляцию в течение 35 наиболее доходных лет имели бы AIME в размере 8333 долларов. Мы берем 90% от первых $926 и получаем $833,40. Затем мы берем 32% от следующих 4657 долларов ($5583 минус $926 = $4657) и получаем $1490,24. Наконец, мы берем 15% от оставшихся $2750 ($8333 – $926 – $4657 = $2750) и получаем $412,50 доллара. Когда мы сложим эти три числа и округлим их число, мы получим 2736 долларов в месяц или 32 832 доллара в год.
Приведенные выше расчеты предполагают, что человек выходит на пенсию по достижении полного пенсионного возраста (FRA), который сегодня составляет для большинства американцев от 66 до 67 лет, в зависимости от года рождения. Вы можете начать получать пособия по социальному обеспечению уже в 62 года, но получите уменьшенную сумму для отражения дополнительных месяцев, в течение которых получаете пособие.
Если у вас FRA 66 и вы начнете получать пособие с 62, то его ежемесячный объем составит только 75% от запланированного – приблизительно 2052 долл. США для человека в приведенном выше примере. Если у вас FRA 67, вы будете получать только 70% от запланированного пособия в месяц или $1915 по примеру, приведенному выше.
